2022年から専業主婦となった妻の、現在も毎月積み立てているiDeCoを今後どうしようか?と、ちょっと考え始めました。
iDeCoのおさらい
iDeCoとは
個人型確定拠出年金iDeCo(イデコ)は、将来に備えるための自分でつくる年金。
月々5,000円からコツコツと積み立てながら原則60歳以降に受け取る仕組みです。
iDeCoのメリット
- 掛金は全額が所得控除対象になる。
- 運用利益は全て非課税になる。
- 受取時にも税制優遇がある。
iDeCoのデメリット
- 収入がない場合、税金控除が受けられない。
- 途中解約ができない。
- 60歳まで原則引き出せない。
毎月の掛金の家計負担が大きくなるんですよね。
退職して専業主婦になったということは
専業主婦で無収入や収入が一定額以下の場合は、もともと所得税・住民税を払っていないので所得税・住民税が軽くなるというメリットがないわけです。
そんなわけで
退職して所得控除のメリットが無くなった以上、手数料や商品
202
iDeCoの受け取りなど
受給開始条件
iDeCoが受け取り可能となるのは最速でも60歳。
しかも、最初の掛金を拠出してから10年以上経過しているという
妻の拠出開始は2019年4月、妻が60歳になる迄に10年以上
iDeCoの受け取り方法
受け取り方法は、3つ。
- 一時金として一括で受け取るー受給権が発生する年齢(原則60歳)に到達したら、75歳になるまでの間に、一時金として一括で受け取る
- 年金として受け取るー受給権が発生する年齢(原則60歳)に到達したら、5年以上20年以下の期間で、運営管理機関が定める方法で受け取れる
- 一時金と年金を組み合わせて受け取るー受給権が発生する年齢(原則60歳)に到達した時点で一部の年金資産を一時金で受け取り、残りの年金資産を年金で受け取る方法を取り扱っている運営管理機関もある。
手数料や税金を考えると一時金一括が現実的かな。
退職金控除
一時金一括受け取りにあたっては退職金控除が適用可能です。
退職金控除は勤続年数が20年を超えるかどうかで控除額の計算方
40万円×勤続年数
40万円×20年=800万円
ここで一つ注意が必要になるのは、
iDeCoの受け取り金額に、20年以内に受け取った退職金も加算する必要があるということ。
妻は既に2021年の12月に退職金を受給していて、60歳にiDeCoを受給しようとするとこの退職金受領から20年経過する前にiDeCoの一時金を受給
つまり、2021年12月受給済退職金 + iDeCo受給予定額の合計が控除額である800万円を超えた分に税金が発生すること
というわけで計算してみると…
iDeCoの運用益が有り得ない程の爆益を生まない限り、控除額を
ついでに私の場合も見てみましょう。
私はiDeCoには加入していませんが、会社で確定拠出年金に強制加入させられているので考え方は一緒になるはず。
え〜私の退職金と確定拠出年金の受給予定額を計算すると…
70万円×(勤続年数-20年)+800万円
70万円×(33年−20年)+800万円=1,710万円
残念ながら私も”全く”心配いりません…(T_T)
恐らくですが、退職金控除の金額というのは、「このくらいの金額
その意味では、夫婦揃ってその基準に到達できずに老後を迎える…
とりあえず難しいことは考えず、二人ともそれぞれ60歳で一時金一括
話を妻のiDeCoにもどします
毎月の拠出金
専業主婦である妻(第三号)の拠出可能額は毎月5,000円以上、23,000
私の退職後も妻のiDeCoへの拠出は続きますが、妻は自分の資
問題は2024年から開始予定である新NISAとの兼ね合い。
新NISAの使い勝手を考えれば、iDeCoの拠出額は最低金額
受給タイミングでの損益状況
問題となるのは、受給可能なタイミングで運用損が出ている場合です。
iDeCoは資産運用を行う制度なので、投資商品に拠出したお金の元本保証はありません。運用で大きくお金を増やすことができる一方で、損をしてしまう可能性もあります。
選択可能な商品・手数料・取り扱いのし易さなどを考えると、iD
まあ、運用損の額と、その時の経済状態次第にはなると思いますが
他社への乗り換え
こんな具合でiDeCoは自由度が低く何かと面倒なんですが
現在、妻のiDeCoは楽天証券で運用しています。選択で
- 変更には費用が掛かる
- 変更元の資産を現金化し、変更先で買い直しが必要となる
- 手続きに時間がかかるため、運用できない期間が発生する
さいごに
というわけで、iDeCoを始める時は以下の点につ
もし、なにかお考えの場合、仕事を辞めてしまうと最大のメリットである所得控除
iDeCoのデメリットを早く知っておきたかったね
そうだね。なかなかすべてを知ってからっていうのは難しいね。